Was ist eine Über-Kreuz-Versicherung?

Eine Vertragsgestaltung, bei der jede Person Versicherungsnehmerin und Bezugsberechtigte eines Vertrags auf das Leben der jeweils anderen Person ist.

Welche steuerlichen Vorteile bringt sie?

Sie kann verhindern, dass die Auszahlung als Erbschaft oder Schenkung gilt, und damit die persönlichen Freibeträge schonen.

Für wen ist sie sinnvoll?

Insbesondere für Lebensgemeinschaften ohne Trauschein, Geschäftspartner und bei höheren Versicherungssummen.

Was muss bei der Beitragszahlung beachtet werden?

Die Beiträge sollten aus eigenen Mitteln der jeweiligen versicherungsnehmenden Person gezahlt werden, um steuerliche Diskussionen zu vermeiden.

Brauche ich Beratung?

Ja. Die Umsetzung ist juristisch und steuerlich anspruchsvoll. Eine individuelle Beratung ist empfehlenswert.

Über-Kreuz-Versicherung: Konstruktion und steuerliche Bedeutung

Die Über-Kreuz-Versicherung ist eine besondere Form der Vertragsgestaltung der Risikolebensversicherung. Sie wird häufig bei Paaren, Geschäftspartnern oder anderen wechselseitig abhängigen Personen eingesetzt — vor allem aus erbschaftsteuerlichen Gründen.